Ratio weerstandsvermogen
Bij de ratio weerstandsvermogen worden de geïnventariseerde risico's afgezet tegen het aanwezige weerstandsvermogen. In onderstaande tabel de gewogen risico's.
Risicoprofiel rekening 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
Volgnr. | Risico-omschrijving | Verwacht | Kans- | Gewogen |
Incidentele risico's | ||||
1. | Schadevergoeding ONA | 30 | 50% | 15 |
2 | Spreidingswet | - | 10% | - |
3 | Buitenlust | 120 | 30% | 36 |
4 | Plantage de Sniep | 500 | 50% | 250 |
5 | Harmoniehof | 670 | 50% | 335 |
6 | Holland Park | 540 | 50% | 270 |
Totaal risicoprofiel Incidenteel | 1.860 | 906 | ||
Structurele risico's | ||||
6 | Herijking verdeling Gemeentefonds | 2.950 | 10% | 295 |
6 | Energieprijzen | 1.000 | 90% | 900 |
6 | Specifieke uitkeringen van het Rijk | 800 | 10% | 80 |
6 | Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) | 790 | 50% | 395 |
6 | Urentoerekening naar projecten | 450 | 10% | 45 |
6 | Onderwijshuisvestig basisonderwijs | 110 | 90% | 99 |
6 | Beheer Diemerbos | 100 | 90% | 90 |
Totaal risicoprofiel Structureel | 6.200 | 1.904 | ||
Niet te kwantificeren risico's | ||||
14. | Kosten Jeugdzorg | |||
15. | Fiscale Wijzigingen | |||
16. | Inflatie | |||
17. | Rente | |||
Berekening weerstandsratio
De weerstandsratio wordt berekend voor de incidentele en structurele risico's. Aan de hand van de eerder genoemde waarderingstabel wordt bepaald hoe Diemen er voor staat.
Incidentele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
55.782 | 906 | 61,6 |
Structurele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
5.105 | 1.904 | 2,7 |
Conclusie
De ratio voor het incidentele weerstandsvermogen is "Uitstekend". |
De Algemene Reserve is in 2025 verder toegenomen waardoor de weerstandscapaciteit is vergroot. Voor de lopende grondexploitaties waar we verliezen verwachten, is de 'Voorziening Verlies Grondzaken' aangevuld vanuit de Reserve grondzaken.
Het woningtekort is groot en de ambitie voor meer sociale woningen met de beperkte grond die aanwezig is, zijn risico’s voor nieuwe grondexploitaties.
We leven in economisch onzekere tijden. De ontwikkelingen op wereldniveau hebben groot effect op de prijzen voor grondstoffen en energie. Al deze ontwikkelingen hebben een negatieve invloed op onze grondexploitaties. Voor het opvangen van negatieve resultaten zijn we verplicht een voorziening aan te leggen (Voorziening Verlies Grondzaken). Om de Voorziening Verlies Grondzaken op het gewenste niveau te houden verrekenen we met de reserve Grondzaken. De reserve Grondzaken is goed gevuld. Daarmee zijn we in staat negatieve ontwikkelingen op te vangen.
De ratio voor het structurele weerstandsvermogen is "Uitstekend". |
Vanaf 2027 hebben we in ons meerjarenperspectief rekening gehouden met de negatieve gevolgen van de herverdeling van het Gemeentefonds. Daarmee kan dat risico vervallen. Momenteel staat de wereldeconomie voor aanhoudende uitdagingen, waaronder de hoge energieprijzen en de geopolitieke onzekerheid. Om in de toekomst maatregelen te kunnen nemen is in 2025 de "Notitie beweegbare budgetten" opgesteld. Deze notitie geeft inzicht in budgetten die ingezet kunnen worden bij het voordoen van risico's of verslechtering van het meerjarenenperspectief. Daarnaast biedt de notitie handvatten voor verder onderzoek.